Wat heeft het gekost?

Bij programma 3 Fysieke Leefomgeving is aan de lastenkant € 314.000 minder uitgegeven dan geraamd en aan de batenkant is € 454.000 minder ontvangen dan geraamd. Er is op dit programma een nadelig resultaat van € 140.000.

Verkeer en vervoer (€ 194.000 incidenteel voordeel)

Investeringen wegen (€ 116.000 incidenteel voordeel)
Er is een nieuw elementenbestek aanbesteed. Deze aanbesteding is later gestart dan we gepland hadden, waardoor ook de uitvoering later is gestart. Daarnaast heeft Covid-19 ook hier zijn effect gehad. De aannemers hadden minder mensen beschikbaar en zaken waren lastiger te organiseren.

Verkeersveiligheid (Incidenteel voordeel € 62.000)
Er is sprake van minder kapitaalslasten (rente/afschrijving), omdat een aantal projecten is doorgeschoven vanwege integrale planning en corona.

Gladheidsbestrijding (Incidenteel voordeel € 26.000)
De gladheidsbestrijding is uitgevoerd in overeenstemming met het uitvoeringsplan gladheidsbestrijding . In 2020 zijn er in totaal slechts zeven strooiacties uitgevoerd, waardoor er nu geld over blijft op de begroting. Van januari t/m april 2020 hebben drie volledige strooiacties plaatsgevonden. In de periode oktober t/m december 2020 waren dit er vier. In 2020 waren er geen momenten met langdurige winterse omstandigheden zoals sneeuw en andere neerslag.

Vergunningen / bezwaarschriften (Incidenteel nadeel € 13.000)
Er zijn meer leges ontvangen voor vergunningen (kabels en leidingen) van € 37.000 voordeel.
Daar tegenover staan hoge kosten van inhuur personeel derden van € 50.000 nadeel.

Rondweg Opheusden (incidenteel nadeel ad € 25.000)
De raad heeft in september besloten in te stemmen met het in procedure brengen van het bestemmingsplan en hiervoor de middelen ter beschikking gesteld. Deze kosten hangen samen met de voorbereidende werkzaamheden.

Overige kleine verschillen
De overige kleine verschillen op dit taakveld bedragen € 28.000 incidenteel voordeel).

Openbaar groen en (openlucht)recreatie (€ 236.000 incidenteel voordeel)

Groenstroken (€ 119.000 incidenteel voordeel)
In 2014 is de gemeente Neder-Betuwe gestart met het project gemeentelijk grondgebruik. Met dit project wil de gemeente het gebruik van gemeentegrond reguleren. Bewoners die een stukje gemeentegrond, direct grenzend aan hun woonperceel, gebruiken zonder dat daarover afspraken zijn gemaakt, krijgen eventueel de mogelijkheid om deze grond aan te kopen of te huren. Het financiële uitgangspunt is dat het project minimaal kostendekkend moet zijn. Het project loopt over meerdere jaarschijven. De opbrengsten van de grondverkopen zijn in 2020 hoger geweest dan de kosten van de externe inhuur voor dit project.

AVRI (€ 108.000 incidenteel voordeel)
Avri IBOR heeft over het boekjaar 2020 minder uitgaven gedaan voor het beheer en onderhoud van de openbare ruimte op de onderdelen Berm onderhoud en Heesters. Er is een overschot ontstaan van € 108.000.
Een van de taakvelden die de Avri in beheer heeft, is het onderhoud van watergangen. Hier is in 2020 beperkt inzet gepleegd, vooruitlopend op de opgave die wij in 2021 als gemeente hebben op de B watergangen en de ontvangstplicht van het baggerslib uit de A watergangen.
Om in 2021 te voldoen aan de wettelijke baggerplicht is het wenselijk om het overschot van
€ 108.000 hiervoor in 2021 in te zetten.

Overige kleine verschillen
De overige kleine verschillen op dit taakveld bedragen € 9.000 incidenteel voordeel).

Riolering (€ 241.000 incidenteel nadeel)

Dit bedrag komt voort uit lagere lasten voor riolering in 2020, wat resulteert in een extra btw-nadeel van € 241.000. Onderhoud en vervanging van riolering maakt onderdeel uit van een integrale aanpak van een wijk. Daardoor kunnen planningen niet altijd worden gehaald.
De budgettering voor riolering is een gesloten systeem. Door de komst van het btw-compensatiefonds (BCF) vallen de uitgaven van riolering onder de BCF en kan de btw op uitgaven voor het riool worden gecompenseerd. Bij onze inwoners wordt rioolheffing inclusief btw opgehaald. Conclusie is dat je onder aan de streep altijd een voordeel hebt: de BTW. Door geplande investeringen en uitgaven (ambities) niet of later te doen, kan er minder BTW gecompenseerd worden bij het BCF. Dus staat er onder aan de streep een nadeel (te compenseren BTW).

Afval (€ 73.000 incidenteel nadeel)

Afvalverwijdering en heffing (Avri)  (€ 72.000 nadeel incidenteel )
De GR Avri heeft de gemeente coronakosten (€ 52.000) in rekening gebracht. De Avri kan deze kosten niet rechtstreeks declareren bij hogere overheden. En er is minder afvalstoffenheffing ontvangen dan benodigd voor de taak. Dit resulteert in een nadelig btw-bedrag van € 20.000. De uiteindelijke afrekening zal duidelijk worden bij de jaarstukken van Avri over 2020.

Overige kleine verschillen
De overige kleine verschillen op dit taakveld bedragen € 1.000 incidenteel nadeel).

Milieubeheer (€ 43.000 incidenteel voordeel)

Bijdrage ODR (€ 40.000 voordeel incidenteel)
Er is minder inzet nodig gebleken voor de milieuadvisering in het kader van ruimtelijke ontwikkelingen en deelname aan de Regiekamer. Tevens is er minder inzet nodig gebleken voor het toezicht op bouwen en de juridische advisering. Over de resultaten en de bijbehorende middelen infomeren we de raad via een afzonderlijk raadsvoorstel over de jaarstukken 2020 van de ODR.

Energiebesparende maatregelen (€ 161.000 voordeel én nadeel)
Van het Rijk is een subsidie ontvangen om huiseigenaren te stimuleren tot kleine energiebesparende maatregelen in huis. In verband met de coronapandemie heeft het Rijk de einddatum voor alle gemeenten verzet van 31 december 2020 naar 31 december 2021.
Veel maatregelen konden in 2020 niet veilig worden uitgevoerd. De subsidie van het Rijk is daarom gereserveerd op de rekening derdengelden. Indien de subsidie niet wordt gebruikt, moet deze worden teruggestort.

Overige kleine verschillen
De overige kleine verschillen op dit taakveld bedragen € 3.000 incidenteel voordeel).

Begraafplaatsen en crematoria (€ 89.000 incidenteel voordeel)

Rouwcentrum Markstraat (€ 36.000 voordeel incidenteel)
Het pand is per 30 december 2020 verkocht en financieel afgewikkeld.
Door het afboeken van de boekwaarde (nadeel lasten € 223.000) en de opbrengst van de verkoop en het vrijvallen van toevoegingen aan de voorziening voor het onderhoud (voordeel baten € 259.000) is dit per saldo een voordeel van € 36.000.

Baten begraafplaatsen (€ 73.000 voordeel incidenteel)
Er waren in 2020 meer begrafenissen op onze gemeentelijke begraafplaatsen. Hierdoor is er een incidenteel voordeel ontstaan.

Overige kleine verschillen
De overige kleine verschillen op dit taakveld bedragen € 20.000 incidenteel nadeel).

Ruimtelijke Ordening (€ 383.000 incidenteel nadeel)

Implementatie Omgevingswet (€ 42.000 nadeel incidenteel)
De voor 2020 benodigde middelen hebben we te laag ingeschat. Extra kosten zijn onder meer ontstaan door de benodigde externe inhuur voor de pilot Omgevingsplan IJzendoorn en het opstellen van een plan van aanpak voor de transitieperiode. In 2020 is daardoor € 42.000 meer uitgegeven. Deze extra kosten worden gedekt door een hogere onttrekking uit de bestemmingsreserve implementatie Omgevingswet. Per saldo is dit budgetneutraal.

M3 Regiekamer overeenkomsten (€ 308.000 nadeel incidenteel)
In 2020 is sprake van een incidenteel nadeel van € 333.000 (inclusief € 82.000 extra toegerekende overhead). In 2020 zijn als gevolg van corona minder ruimtelijke initiatieven ingediend en zijn voorts ook minder anterieure overeenkomsten opgesteld en afgesloten. Daarnaast hebben lopende initiatieven vertraging opgelopen. Hierdoor is sprake van minder inkomsten (€ 232.000) uit kostenverhaal dan geraamd. Tegenover de lagere inkomsten staan ook lagere uitgaven: er is € 232.000 minder aan inhuur uitgegeven. (Voor een verdere toelichting op minder bestede inhuur van € 232.000 verwijzen wij u naar paragraaf Bedrijfsvoering).
Daarnaast is sprake van een eenmalig bedrag van € 101.000 aan niet verhaalbare kosten. Het gaat vooral om voorbereidingskosten van voor 2020 voor het centrumplan Ochten die we nu alsnog als verlies moeten nemen. Hier tegenover staat dat we deze kosten wel hebben meegenomen in de investering voor de herinrichting van het Van Drielplein. De overige niet verhaalbare kosten zijn ontstaan, omdat initiatiefnemers hun initiatief niet hebben doorgezet en er dus geen anterieure overeenkomst is afgesloten.

Overige kleine verschillen
Het incidentele nadeel van € 33.000 is vooral het gevolg van extra kosten voor beleidsvorming algemeen doordat in 2020 meer aan beleid(sregels) is opgesteld dan begroot.

Grondexploitatie niet-bedrijventerreinen, (€ 26.000 incidenteel nadeel)
Dit voordelig resultaat is opgebouwd uit de volgende onderwerpen:

Bouwgrondexploitatie Casterhoven
Binnen het project Casterhoven is in 2020 een voordeel ontstaan van € 30.000. Dit voordeel heeft betrekking op vergoeding voor gemaakte kosten bestemmingsplannen.

Ophogen Verliesvoorziening
Neder-Betuwe kent een aantal grondexploitaties die eindigen met een verlies. Deze verliezen moeten  financieel worden afgedekt. Aan de ene kant wordt uit de verliesvoorziening een onttrekking gedaan van € 75.000 voor het afsluiten van twee grondexploitaties en aan de andere kant neemt het verlies van de lopende grondexploitaties af met € 29.000. Dit betekent dat de verliesvoorziening voor grondexploitaties in totaliteit met € 46.000 moet worden opgehoogd. Voor meer informatie hierover verwijzen wij u naar paragraaf 6 Grondbeleid.

Voor de diverse grondexploitatieprojecten is in totaliteit € 793.000 minder besteed dan geraamd.
Hier tegenover staat dat er voor € 793.000 minder aan kosten zijn toegevoegd aan de boekwaarden van de diverse projecten.

Overige kleine verschillen
De overige kleine verschillen op dit taakveld bedragen € 10.000 incidenteel nadeel).

Wonen en Bouwen (€ 4.000 incidenteel nadeel)

Het nadeel is het gevolg van meer lasten (€ 145.000) tegenover meer baten (€ 141.000 en is opgebouwd uit de volgende onderwerpen:

Begeleiding diverse ruimtelijke procedures
Er is sprake van een incidenteel nadeel van € 157.000. Deels is dit het gevolg van het hanteren van niet kostendekkende legestarieven in 2020. Inmiddels zijn de betreffende legestarieven per 2021 verhoogd. Daarnaast zijn in 2020 voor een groot aantal plannen (principeverzoeken, bestemmingsplannen, wijzigingsplannen) al forse (interne en externe) kosten gemaakt, waarvoor we de leges pas in 2021 ontvangen. Tenslotte bestaat een deel van de M2 initiatieven uit zogenaamde legalisatieverzoeken waarvoor we de gemeentelijke uren niet kunnen verhalen. Dit geldt ook voor de kosten die we al maken in het voortraject met de initiatiefnemer, nog voordat sprake is van een concreet plan en eventueel een formele beoordeling ervan.

Leges Omgevingsvergunning- bouwen  (€ 154.000 voordeel)
Het voordeel van de leges bouwvergunningen ten opzichte van de eerder bijgestelde begroting is het gevolg van enkele omvangrijke initiatieven eind 2020 en daarmee gepaard gaande aanvragen en legeskosten.

Overige kleine verschillen
De overige kleine verschillen op dit taakveld bedragen € 1.000 incidenteel nadeel).

Kleine verschillen op de overige taakvelden binnen dit programma incidenteel voordeel € 25.000