Beleidskader: het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP)
Het Gemeentelijk Riolering Plan 2019-2023 is in december 2018 vastgesteld met de volgende belangrijkste punten:
- Voldoen aan de wettelijke kaders waaronder zorgplicht voor doelmatige inzameling en transport van afvalwater (Wet milieubeheer), zorgplicht voor doelmatige inzameling en verwerking van hemelwater (Waterwet) en zorgplicht voor het voorkomen of beperken van grondwateroverlast (Waterwet);
- In stand en bedrijfszeker houden van rioleringen, gemalen en andere installaties;
- Om de doelmatigheid van investeringen van het (afval)watersysteem te kunnen afwegen, gaan we het daadwerkelijk functioneren van het stelsel volgen door meten, monitoren en (meet)data analyse;
- Afstemming van werkzaamheden met kostenbesparing als doel;
- De relatie met andere gemeentelijke ruimtelijke ordening- en beheerplannen steeds bezien (wegenbeheerplan, groenbeheerplan, Neder-Betuws Verkeer en Vervoersplan);
- Invulling geven aan het Bestuursakkoord Water door te streven naar optimale samenwerking met andere waterkwaliteitsbeheerders;
- Beperken van de verwachte kostenstijging voor de zorgtaken in de toekomst door de verdere implementatie van de samenwerkingsovereenkomst regio Rivierenland (Regionale Waterketen Rivierenland);
- Uitvoeringsplan volgen voor nieuwe ontwikkelingen en opgaven zoals duurzaamheid en klimaatadaptatie door maatregelen uit de stresstest voor beheersing van kwetsbare locaties voor wateroverlast te realiseren;
- Een gezonde financiële positie bereiken zonder grote schommelingen in de opbouw van de heffing.
Financiële consequenties
Het GRP geeft per jaar gespecificeerd aan welke investeringen voorzien zijn en de hoogte van de exploitatielast, waarmee de kapitaallasten berekend zijn. Jaarlijks berekenen wij de daadwerkelijke kosten en maken ze inzichtelijk. Sluitposten zijn de rioolheffingen en de toevoegingen of beschikkingen over de voorziening riolering. De inkomsten (rioolheffingen) moeten 100% kostendekkend zijn. De vastgestelde jaarlijkse heffing wordt opgehoogd met de actuele index. Dit alles conform het vastgestelde Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) 2019 - 2023.
Verloop egalisatievoorziening v. Gemeentelijk Rioleringsplan 2019-2023 | ||||||
Stand voorziening 01-01-2020 | Toevoeging | Vrijval | Aanwending | Stand voorziening 31-12-2020 | Stand voorziening cf beheerplan en begr.2020 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|
542.529 | 348.979 | 891.508 | 538.458 | -353.050 | ||
Het gemeentelijk rioolplan bevat een gedetailleerde en gespecificeerde kostendekkingsberekening gekoppeld aan een meerjarenplanning waardoor de in de toekomst te verwachten kapitaalslasten en exploitatiekosten inzichtelijk zijn. In het plan is een prognose gemaakt van de inkomsten rioolheffing en de uitgaven gebaseerd op de te verwachten omzet exploitatie en investeringen.
In 2020 zijn er per saldo meer inkomsten en is er minder aangewend dan begroot, wat leid tot een hogere toevoeging aan de voorziening.
Baten rioolheffing:
In 2020 is het aantal opgelegde heffingen hoger dan we hadden verwacht . Reden is het eerder opleveren van woningen in de nieuwbouwontwikkelingen. Ook zijn er meer woningen gebouwd dan waarmee in het GRP rekening is gehouden.
Exploitatielast:
Een deel van het verschil in de uitgaven is te verklaren door een besparing op de uitvoeringskosten AVRI en door minder uitgaven voor het inspecteren en reinigen van riolering en uitvoering van waterplanmaatregelen. Daartegenover is er meer uitgegeven aan reparaties.
In 2020 is er minder uitgegeven dan begroot.
Ontwikkeling in de kapitaalslasten:
In verband met de integrale aanpak van werken had een aantal grotere herstructurerings-projecten meer voorbereidingstijd nodig dan gepland. Hierdoor is de uitvoering doorgeschoven en konden de investeringen niet worden afgesloten. Dit heeft dit geleid tot een lagere investering en daarmee lagere kapitaalslast in 2020. Naar verwachting wordt deze reservering in 2021 ingelopen.
BTW component:
De lagere investeringen in 2020 heeft geleid tot een lagere BTW last.